3月24日,香港特區政府發表《有關香港發展家族辦公室業務的政策宣言》,就建立全球家族辦公室和資產擁有人的蓬勃生態圈,說明政策立場和措施。
《政策宣言》提出八項主要政策措施,具體如下:
新的“資本投資者入境計劃”
以原有的「資本投資者入境計劃」為基礎,建議計劃的投資范疇包括:
1.在香港上市的股票;
2.由香港上市公司、政府、或由政府全資擁有或部分擁有的實體發行或全面保證的債券;
3.認可機構發行的后償債券;
4.合資格的集體投資計劃(包括投資相連保險計劃)。
除了以港幣計價的資產外,港府亦會考慮以人民幣計價的資產。
若成功申請,申請人可與其配偶及未婚受養子女來港居住和發展。
提供稅務寬減
如獲立法會通過,由單一家族辦公室在香港管理的家族投資控權工具(FIHVs)將獲得利得稅豁免。
適用于稅務寬減的交易包括:
證券投資、期貨合約、存款以及對私人公司的投資等。
下一步,政府將會檢視現時有關基金和附帶權益的優惠稅制,為資產及財富管理業締造更有利的稅務環境。
提供便利市場措施
香港證監會已發表專為家族辦公室而設的指引。
此外,發牌科已設立專責溝通渠道,投資者可通過電郵及電話處理有關家族辦公室的查詢。
在適當保障投資者的前提下,監管機構將根據「風險為本的原則」簡化中介機構對高端客戶或超高資產凈值個人客戶的合適性評估和披露流程。

成立香港財富傳承學院
在香港金融發展局架構下成立香港財富傳承學院(港府資助),并由業界組織、專業服務提供者、大學和投資推廣署的FamilyOfficeHK專責團隊等合作伙伴支持。
學院將會為行業從業員和財富繼承者提供人才培訓服務,為本港家族辦公室行業壯大人才庫。
推廣機場的藝術品貯存設施
香港機場管理局正積極研究于「機場城市」發展項目下,在香港國際機場設立藝術與珍品的貯存、展覽和鑒賞設施。
讓把資產投放在藝術品的全球家族辦公室在本港日益興旺的藝術生態圈中受惠。
發展香港為慈善中心
港府的目標是將香港發展為慈善中心,便于為全球家族辦公室和慈善家調配慈善資金。
同時也將推出以下舉措:
1.優化慈善團體申請獲豁免繳稅的程序,以進一步發展香港的慈善行業;
2.稅務局會編制標準表格,便利遞交申請及簡化處理程序,并就申請人擬訂規管文書提供進一步指引,便于他們就慈善宗旨作出明確的陳述;
3.就單一家族辦公室在香港管理的家族投資控權工具的稅務豁免而言,政府計劃優化立法建議,以提高獲豁免慈善團體可在家族投資控權工具享有實益權益的程度。
擴大FamilyOfficeHK專責職能
為方便全球家族辦公室在港設立和擴展業務,香港投資推廣署的FamilyOfficeHK專責團隊會擴大職能,提供包括協調財富擁有人推展慈善業務以及協助教育相關事宜等服務。
新的家族辦公室服務提供者網絡
FamilyOfficeHK專責團隊將會召集和成立新的家族辦公室服務提供者網絡,成員來自向家族辦公室提供全面服務的機構。
包括:私人銀行、會計和律師事務所、信托和其他專業服務公司。
該網絡會提供雙向渠道,讓政府和業界就最新政策發展作溝通,亦可以此借助業界的全球網絡,向家族辦公室宣傳和推廣香港的各種機遇。
《政策宣言》的發布,表明了港府將吸引家族辦公室來港的工作定為策略重點項目,也印證了港府的決心:
在國際金融中心之外,港府將打造更多元、更全面的有利政策,吸引高凈值人群及其家族辦公室落戶香港。
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